糕点及辣椒酱制品项目可行性研究报告

糕点及辣椒酱制品项目可行性研究报告

江西xxx食品工业有限责任公司
年产1200吨糕点（月饼.桃酥.酥饼.贡品酥）及200吨辣椒酱制品项目

可
行
性
研
究
报
告





二零一七年二月
目 录
章 总 论 1
1.1项目概要 1
1.1.1项目名称 1
1.1.2项目建设单位 1
1.1.3项目建设性质 1
1.1.4项目建设地点 1
1.1.5项目负责人 1
1.1.6项目投资规模 1
1.1.7项目建设规模 2
1.1.8项目资金来源 2
1.1.9项目建设期限 3
1.2项目单位介绍 3
1.3编制依据 3
1.4编制原则 3
1.5研究范围 4
1.6主要经济技术指标 4
1.7综合评价 5
第二章 项目背景及必要性分析 7
2.1项目提出背景 7
2.2项目提出缘由 8
2.3项目建设必要性分析 8
2.3.1促进项目地xxx县产业结构优化升级的需要 8
2.3.2顺应“十三五”时期食品工业快速发展的需要 9
2.3.3实现食品化切实保障食品安全的迫切要求 9
2.3.4促进区域农业资源优势进一步转化为发展优势的需要 10
2.3.5提升企业竞争力水平，有助于企业长远战略发展的需要 10
2.3.6项目建设可解决当地劳动力就业的难题 11
2.3.7促进项目建设地经济发展进程的的需要 11
2.4项目建设的可行性 11
2.4.1政策可行性 11
2.4.2技术可行性 13
2.4.3管理可行性 13
2.4.4财务可行性 13
2.5可行性分析结论 13
第三章 行业市场分析 14
3.1我国食品工业发展状况分析 14
3.2我国食品行业发展趋势分析 15
3.3我国休闲食品市场发展现状分析 17
3.4中国烘焙食品行业格局分析 17
3.5辣椒酱产品市场状况及需求前景分析 18
3.6市场分析结论 20
第四章 项目建设条件 21
4.1地理位置选择 21
4.2区域投资环境 21
4.2.1区域位置概况 21
4.2.2区域地形地貌条件 22
4.2.3区域气候条件 22
4.2.4区位交通区位条件 22
4.2.5区位经济发展条件 22
第五章 总体建设方案 24
5.1总图布置原则 24
5.2土建方案 24
5.2.1总体规划方案 24
5.2.2土建工程方案 25
5.3主要建设内容 26
5.4工程管线布置方案 26
5.4.1给排水 26
5.4.2供电 28
5.5道路设计 30
5.6总图运输方案 31
5.7土地利用情况 31
5.7.1项目用地规划选址 31
5.7.2用地规模及用地类型 31
第六章 产品及技术方案 33
6.1主要产品方案 33
6.2产品标准 33
6.3产品价格制定原则 33
6.4产品生产规模确定 33
6.5项目产品生产工艺 34
6.5.1工艺设计指导思想 34
6.5.2项目产品工艺流程 34
第七章 原料供应及设备选型 36
7.1主要原材料供应 36
7.2主要设备选型 36
第八章 节约能源方案 38
8.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范 38
8.2建设项目能源消耗种类和数量分析 38
8.2.1能源消耗种类 38
8.2.2能源消耗数量分析 39
8.3项目所在地能源供应状况分析 39
8.4主要能耗指标及分析 39
8.5节能措施和节能效果分析 40
8.5.1工业节能 40
8.5.2节水措施 41
8.5.3建筑节能 41
8.5.4企业节能管理 42
8.6结论 43
第九章 环境保护与消防措施 44
9.1设计依据及原则 44
9.1.1环境保护设计依据 44
9.1.2设计原则 44
9.2建设地环境条件 45
9.3 项目建设和生产对环境的影响 45
9.3.1 项目建设对环境的影响 45
9.3.2 项目生产过程产生的污染物 46
9.4 环境保护措施方案 47
9.4.1 项目建设期环保措施 47
9.4.2 项目运营期环保措施 48
9.5消防措施 49
9.5.1设计依据 49
9.5.2防范措施 49
9.5.3消防管理 51
9.5.4消防措施的预期效果 51
第十章 劳动安全卫生 52
10.1编制依据 52
10.2概况 52
10.3劳动安全 53
10.3.1工程消防 53
10.3.2防火防爆设计 53
10.3.3电力 53
10.3.4防静电防雷措施 54
10.4劳动卫生 54
10.4.1防暑降温 54
10.4.2卫生 54
10.4.3照明 54
10.4.4卫生防疫 55
10.4.5安全教育及防护 55
第十一章 企业组织机构与劳动定员 56
11.1组织机构 56
11.2劳动定员 56
11.3经营管理制度和措施 56
11.4人员培训 57
11.5福利待遇 57
第十二章 项目实施规划 58
12.1建设工期的规划 58
12.2 建设工期 58
12.3实施进度安排 58
第十三章 投资估算与资金筹措 59
13.1投资估算依据 59
13.2建设投资估算 59
13.3流动资金估算 60
13.4资金筹措 60
13.5项目投资总额 60
13.6资金使用和管理 63
第十四章 财务及经济评价 64
14.1总成本费用估算 64
14.1.1基本数据的确立 64
14.1.2产品成本 65
14.1.3平均产品利润 66
14.2财务评价 66
14.2.1项目投资回收期 66
14.2.2项目投资利润率 67
14.2.3不确定性分析 67
14.3经济效益评价结论 70
第十五章 风险分析及规避 72
15.1项目风险因素 72
15.1.1不可抗力因素风险 72
15.1.2技术风险 72
15.1.3市场风险 72
15.1.4资金管理风险 73
15.2风险规避对策 73
15.2.1不可抗力因素风险规避对策 73
15.2.2技术风险规避对策 73
15.2.3市场风险规避对策 73
15.2.4资金管理风险规避对策 74
第十六章 招标方案 75
16.1招标管理 75
16.2招标依据 75
16.3招标范围 75
16.4招标方式 76
16.5招标程序 76
16.6评标程序 77
16.7发放中标通知书 77
16.8招投标书面情况报告备案 77
16.9合同备案 77
第十七章 结论与建议 78
17.1结论 78
17.2建议 78
附 表 79
附表1 销售收入预测表 79
附表2 总成本表 81
附表3 外购原材料表 82
附表4 外购燃料及动力费表 83
附表5 工资及福利表 84
附表6 利润与利润分配表 85
附表7 固定资产折旧费用表 86
附表8 无形资产及递延资产摊销表 87
附表9 流动资金估算表 88
附表10 资产负债表 89
附表11 资本金现金流量表 90
附表12 财务计划现金流量表 91
附表13 项目投资现金量表 93
附表14 资金来源与运用表 95


章 总 论
1.1项目概要
1.1.1项目名称
年产1200吨糕点（月饼.桃酥.酥饼.贡品酥）及200吨辣椒酱制品项目
1.1.2项目建设单位
江西xxx食品工业有限责任公司
1.1.3项目建设性质
新建项目
1.1.4项目建设地点
江西省xxx县健康食品加工园内粮食储备库西侧
1.1.5项目负责人
xxx
1.1.6项目投资规模
本项目总投资为1000.00万元，其中，建设投资为850.00万元（土建工程为465.80万元，设备及安装投资250.00万元，土地费用为86.40万元，其他费用为31.05万元，预备费16.75万元），铺底流动资金为150.00万元。
本项目建成后，达产年可实现年产值4470.00万元，计算期内年均销售收入为3494.73万元，年均利润总额333.61万元，年均净利润250.21万元，年上缴税金及附加为13.97万元，年增值税为139.73万元；投资利润率为33.36%，投资利税率48.73%，税后财务内部收益率25.60%，税后投资回收期(含建设期)为4.35年。
1.1.7项目建设规模
本项目达产年设计产能：年产1200吨糕点（月饼.桃酥.酥饼.贡品酥）及200吨辣椒酱制品。
本项目总占地面积为43.20亩，总建筑面积为6530.00平方米，主要建设内容及规模如下：
主要建筑物、构筑物一览表
序号 名称 占地面积 层数 建筑面积 单位
1 生产车间 2000.00 1 2000.00 ㎡
2 原料库房 1000.00 1 1000.00 ㎡
3 成品库房 1200.00 1 1200.00 ㎡
4 办公室 200.00 3 600.00 ㎡
5 职工宿舍 300.00 3 900.00 ㎡
6 职工食堂 100.00 2 200.00 ㎡
7 配电房 100.00 1 100.00 ㎡
8 门卫室 30.00 1 30.00 ㎡
9 环保处理站 400.00 1 400.00 ㎡
10 其他辅助设施 100.00 1 100.00 ㎡
11 合计总建筑面积 5430.00 6530.00 ㎡
12 道路 3500.00 3500.00 ㎡
13 绿化工程 3000.00 3000.00 ㎡
1.1.8项目资金来源
本项目总投资资金1000.00万元人民币，资金来源为自有资金和股东自有资金。
1.1.9项目建设期限
本项目工程建设从2017年3月至2018年2月，工期共计12个月。
1.2项目单位介绍




1.3编制依据
1.《人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
2.《江西省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
3.《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）》；
4.《轻工业发展规划（2016-2020年）》；
5.《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）；
6.《工业可行性研究编制手册》；
7.《现代财务会计》；
8.《工业投资项目评价与决策》；
9.项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据；
10.国家公布的相关设备及施工标准。
1.4编制原则
（1）充分利用企业现有基础设施条件，将现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。
（2）坚持技术、设备的性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内的产品生产技术，设备选用国内的，确保产品的质量，以达到企业的益。
（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。
（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源重复利用率。
（5）设计中注重环境保护及节能降耗，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。
（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。
1.5研究范围
本研究报告对企业现状和项目建设的可行性、必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对产品的市场需求情况进行了分析和预测，确定了本项目的产品生产纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资、产品成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，阐述规避对策。
1.6主要经济技术指标
项目主要经济技术指标表
序号 项目名称 单位 数据和指标
一 主要指标
1 总用地面积 亩 43.20
2 总建筑面积 ㎡ 6530.00
3 达产年设计加工能力 吨/年 1400.00
4 总投资资金，其中： 万元 1000.00
4.1 建筑工程费用 万元 465.80
4.2 设备及安装费用 万元 250.00
4.3 土地费用 万元 86.40
4.4 其他费用 万元 31.05
4.5 预备费用 万元 16.75
4.6 铺底流动资金 万元 150.00
二 主要数据
1 达产年年产值 万元 4470.00
2 年均销售收入 万元 3494.73
3 年平均利润总额 万元 333.61
4 年均净利润 万元 250.21
5 年销售税金及附加 万元 13.97
6 年均增值税 万元 139.73
7 年均所得税 万元 83.40
8 项目定员 人 65
9 建设期 年 1
三 主要评价指标
1 项目投资利润率 % 33.36%
2 项目投资利税率 % 48.73%
3 税后财务内部收益率 % 25.60%
4 税前财务内部收益率 % 32.26%
5 税后财务净现值(ic=8%) 万元 1,156.65
6 税前财务净现值(ic=8%) 万元 1,691.61
7 投资回收期(税后)含建设期 年 4.35
8 投资回收期(税前)含建设期 年 3.69
9 盈亏平衡点 % 30.47%

1.7综合评价
本次“江西xxx食品工业有限责任公司年产1200吨糕点（月饼.桃酥.酥饼.贡品酥）及200吨辣椒酱制品项目”的实施符合国家食品加工产业发展政策，该项目的建设将充分利用xxx县农业资源发展优势，实现食品高附加值转化。今后，国内扩大内需战略全面实施，城乡居民消费结构加快升级，农业和农村经济发展的空间将更加广阔，产业的利好政策环境将为项目发展带来广阔的市场空间。该项目是培育xxx县龙头食品企业、推进食品工业与农业产业化协调发展的重要举措，将对不断提高xxx县食品工业的发展质量和水平做出贡献。项目依托项目地战略区位、优势资源、低廉的成本、便捷的交通及庞大的市场，是承接食品产业转型升级的强大支撑。
项目的实施符合我国国民经济可持续发展的战略目标。项目将带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成规模化生产效益，拉大产业链条，对项目建设地乃至我国的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益。所以，本项目建设十分可行。

第二章 项目背景及必要性分析
2.1项目提出背景
“十三五”时期，食品工业发展的核心任务是加快转型升级，通过转变发展方式，促进食品工业结构整体优化提升，把发展建立在创新驱动、集约、环境友好、惠及民生、内生增长基础上，不断增强核心竞争力和可持续发展能力，加快实现由传统工业化道路向新型工业化道路的转变。
食品行业是对农、林、牧、副、渔等部门生产的产品进行加工制造以取得食品的生产部门。食品行业与人们的日常生活息息相关，是消费品工业中为国家提供积累多、吸纳城乡劳动就业人员多、与农业依存度大、与其他行业关联度强的一个工业门类，它的发展倍受人们的瞩目。食品行业是一个充满激情和希望的行业。目前我国食品行业呈快速增长态势。据预测，食品行业在未来的5-10年内仍将保持持续发展态势。
食品加工产业以农牧渔业、林业、化学工业产品或半成品为原料，制造、提取、加工成产品，是连续而有组织的经济活动。包括农副食品加工业，食品制造业，酒、饮料和精制茶制造业。食品加工产业是我市传统优势产业，已初步形成以畜禽屠宰及肉类加工、粮食及油脂加工、果蔬加工为主，调味品及发酵制品加工、饮料酿酒加工、乳制品加工、食品添加剂及配料加工、方便食品加工为辅，门类的产业体系。
项目建成后，将会使项目产品更加符合现代食品要求，为我国食品工业发展提供的开发潜力和广阔的市场空间。此举必将推进我国食品工业快速发展，推动经济快速发展，带动和增加城乡居民的就业渠道和就业人数，对稳定社会将起到积极的作用，经济效益与社会效益显著。
2.2项目提出缘由
随着中国经济步入新常态，中国经济增长从高速转为中高速，从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，从要素投资驱动转向创新驱动。随之而来，中国食品产业也呈现出相应的变化与趋势。这些变化与趋势对于中国的食品企业提出了新的挑战，也带来了新的机遇。
项目方即是在结合食品工业发展前景较好的行业背景、项目糕点及辣椒酱系列产品市场需求日益旺盛、国家产业政策利好以及当前项目公司及项目实施地具备多方资源优势的情况下，提出的“年产1200吨糕点（月饼.桃酥.酥饼.贡品酥）及200吨辣椒酱制品项目”。项目企业充分利用建设地资源优势，依托当地优势农业资源基础进行深度加工和开发，将对于当地经济快速发展发展具有积极的意义，项目建设具备一定的市场发展空间，项目实施将为项目方带来较为可观的经济效益与社会效益。
2.3项目建设必要性分析
2.3.1促进项目地xxx县产业结构优化升级的需要
为了加快xxx县产业结构优化升级，大力推进新型工业化进程，就通过大项目机遇来壮大工业规模、提高工业占经济生产总值比重。这样才能借机达到不断优化布局，提升产业综合竞争力的目的。该项目建成后，必将带动xxx县周边农产品加工、食品、交通运输等产业群的相互支撑，提升传统产业的技术装备和生产水平，促进形成协调发展的工业格局，推动形成产业集群和循环经济。项目建成投产后，将推进xxx县区域经济发展的集聚效应，进一步拉动生产要素在区域间自由流动和优化配置，形成分工合理、主业、比较优势得以发挥的区域产业结构，促进区域经济协调发展。为xxx县休闲食品生产在发展中提高、在提高中发展作出表率，这为本项目的上马提供了良好的落地环境。
2.3.2顺应“十三五”时期食品工业快速发展的需要
如需全文或报告定制 杨刚